Общество с ограниченной ответственностью "Техстройснаб" ИНН:0231004235 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55813977 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года234000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года42000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129692
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2762290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года229700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27622970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2297015
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-187000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-80000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-177-70-104-104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-70-104-104-117
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45372133174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72133174132
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года453721330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года721331740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27622970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2297015
21103 Выручка за отчетный год1567183620612537
21104 Выручка за предыдущий год1836206125372226
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1445161918622513
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1619186223642243
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1222171990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2171991730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год91000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год129000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год312171990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год881991730
23503 Прочие расходы за отчетный год1321651998
23504 Прочие расходы за предыдущий год361991579
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1015200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год520160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61803
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10734013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34013-26
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-107000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-80000
32008 Величина капитала на 31-70000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))107000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)-107000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))107000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)107000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-187000
33008 Величина капитала на 31-177000
41103 Поступления – всего за отчетный год1848000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1848000
41203 Платежи – всего за отчетный год1849000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1627000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год22000
41293 Прочие платежи за отчетный год200000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техстройснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техстройснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техстройснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-107)/Стоимость активов (276) = -38.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техстройснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1445+91+0) = 2.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техстройснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (1567) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техстройснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-107)/Выручка (1567) = -6.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техстройснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техстройснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техстройснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техстройснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техстройснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.641

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.388

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.366

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.391

Индекс Альтмана Z = -8.34

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техстройснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.64), рентабельность продукции (1.98%), рентабельность компании (-6.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техстройснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить