ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОВАЭКСПЕРТ" ИНН:0231005743 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73767028 ОКВЭД:70.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года616051
12104 Запасы на конец предыдущего года605115
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1532
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1062
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6216
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года958156
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года815633
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года958156
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года815633
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года831519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151930
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года59290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года783
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года126637
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66373
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года958156
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года815633
21103 Выручка за отчетный год246231170
21104 Выручка за предыдущий год23117074
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1219434
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94341
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год125137136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13713673
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год125137136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13713673
23304 Проценты к уплате за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год4412793
23504 Прочие расходы за предыдущий год1279311
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81343
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34362
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год979
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год794
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72-434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-43458

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВАЭКСПЕРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВАЭКСПЕРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВАЭКСПЕРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (95) = 75.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВАЭКСПЕРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (121+0+0) = 103.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВАЭКСПЕРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (125)/Выручка (246) = 50.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВАЭКСПЕРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (246) = 29.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВАЭКСПЕРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВАЭКСПЕРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВАЭКСПЕРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВАЭКСПЕРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВАЭКСПЕРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.874

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.758

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.853

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.917

Индекс Альтмана Z = 21.2

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВАЭКСПЕРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.83), коэффициент быстрой ликвидности (2.83), коэффициент текущей ликвидности (7.92), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (50.81%), рентабельность компании (29.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВАЭКСПЕРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить