Общество с ограниченной ответственностью "Торговые стеллажи" ИНН:0231005944 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75826315 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3883530448654347
11504 Основные средства на конец предыдущего года5304486543475611
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3883530448650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5304486543470
12103 Запасы на конец отчетного года1776019458148074519
12104 Запасы на конец предыдущего года194581480745194794
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года55000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2180196736616490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1967366164901683
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51051235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105123520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2000021530184800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2153018480110440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23883268342334515391
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26834233451539112108
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9397000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8675000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9407868575696887
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8685756968875749
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12286932663865590
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9326638655900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2190882393902914
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8823939029146359
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1447618149157760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года181491577685040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23883268342334515391
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26834233451539112108
21103 Выручка за отчетный год92398876549139373621
21104 Выручка за предыдущий год87654913937362163623
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90073855538953372014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85553895337201460944
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2325210118600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2101186016070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2325210118600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2101186016070
23303 Проценты к уплате за отчетный год245552313206
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5523132060
23403 Прочие доходы за отчетный год71141653
23404 Прочие доходы за предыдущий год141621333
23503 Прочие расходы за отчетный год912153291232
23504 Прочие расходы за предыдущий год153291232167
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1239141012720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1410127213820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24829459084
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год282590244525
24603 Прочее за отчетный год269000
24604 Прочее за предыдущий год12000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72211166821138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111668211382020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год722000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1116000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 318675000
32008 Величина капитала на 318685000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))722000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)722000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))722000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)722000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 319397000
33008 Величина капитала на 319407000
36003 Чистые активы на 319407000
36004 Чистые активы на 318685000
41103 Поступления – всего за отчетный год109578000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год109443000
41193 Прочие поступления за отчетный год135000
41203 Платежи – всего за отчетный год112272000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год102966000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5102000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год200000
41293 Прочие платежи за отчетный год4004000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2694000
43103 Поступления – всего за отчетный год13314000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год13314000
43203 Платежи – всего за отчетный год10720000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год10720000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2594000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-100000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговые стеллажи

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговые стеллажи

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговые стеллажи

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (722)/Стоимость активов (23883) = 3.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговые стеллажи

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2325)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (90073+0+0) = 2.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговые стеллажи

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2325)/Выручка (92398) = 2.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговые стеллажи

Рентабельность компании

Чистая прибыль (722)/Выручка (92398) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговые стеллажи

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговые стеллажи

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговые стеллажи

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговые стеллажи

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговые стеллажи

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.746

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.65

Х5 = Выручка/Активы = 3.869

Индекс Альтмана Z = 4.856

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговые стеллажи

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (2.52%), рентабельность компании (0.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговые стеллажи

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить