ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИЗИТ" ИНН:0231006200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79640760 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года570570570570
11504 Основные средства на конец предыдущего года570570570585
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5705705700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5705705700
12103 Запасы на конец отчетного года182139279299
12104 Запасы на конец предыдущего года139279299188
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3621822
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года218220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5066780
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6678017
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2682263650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2263653210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года838796935891
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года796935891790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года723666641731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года666641731605
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года115130294160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года130294160185
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1151302940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1302941600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года838796935891
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года796935891790
21103 Выручка за отчетный год1541215327932790
21104 Выручка за предыдущий год2153279327932383
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1348191624872458
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1916248722582363
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1932373060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2373065320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1932373060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2373063320
23503 Прочие расходы за отчетный год136212154116
23504 Прочие расходы за предыдущий год2121541160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57251520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год251522160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5725152216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2515221620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57)/Стоимость активов (838) = 6.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1348+0+0) = 14.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (193)/Выручка (1541) = 12.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57)/Выручка (1541) = 3.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.287

Индекс Альтмана Z = 8.48

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (2.33), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (12.52%), рентабельность компании (3.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить