ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРЕКРЕСТОК" ИНН:0231006521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94257811 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года337337337338
11504 Основные средства на конец предыдущего года337337338350
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года30600140
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года601000180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3673974370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3974374780
12103 Запасы на конец отчетного года8238871119540
12104 Запасы на конец предыдущего года8871119540376
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года240527136172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года527136172299
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1854126132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41261320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1248141813810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года141813818440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1615181518181322
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1815181813221205
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года501500781583
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500781583676
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111413151037739
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13151037739529
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1114131510370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131510377390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1615181518181322
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1815181813221205
21103 Выручка за отчетный год6722711261925517
21104 Выручка за предыдущий год7112619255174428
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6143593953924973
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5939539243553470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57911738000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117380011620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год57911738000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11738005440
23503 Прочие расходы за отчетный год184274195201
23504 Прочие расходы за предыдущий год274195201867
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3958996050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8996053430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год395899605343
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89960534391

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (395)/Стоимость активов (1615) = 24.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (579)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6143+0+0) = 9.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (579)/Выручка (6722) = 8.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (395)/Выручка (6722) = 5.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.245

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.245

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.45

Индекс Альтмана Z = 3.462

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (8.61%), рентабельность компании (5.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить