ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАТЫР" ИНН:0231006539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94257876 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2309236323028526
11504 Основные средства на конец предыдущего года2363230285267081
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2309236323020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2363230285760
12103 Запасы на конец отчетного года64496866716311798
12104 Запасы на конец предыдущего года686671631179810367
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1386162695324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года162695324691
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5551010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5510104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7840904372580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90437258121320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1014911406956020708
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1140695602070818193
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года74187283714116681
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года728371411668115253
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года567405405765
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4054057650
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года19000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5674244050
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4244057650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5672659300600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26593006001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1597104017142662
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1040171426621940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2164369920140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3699201432620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1014911406956020708
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1140695602070818193
21103 Выручка за отчетный год206189242717260
21104 Выручка за предыдущий год1892427172608640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год198236240957142
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2362409571428572
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8-4701760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4701761180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8-4701760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4701761180
23304 Проценты к уплате за предыдущий год73237148172
23403 Прочие доходы за отчетный год875194153122495
23404 Прочие доходы за предыдущий год1941531224951337
23503 Прочие расходы за отчетный год748124750971019
23504 Прочие расходы за предыдущий год124750971019996
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1351511540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15115414460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год920016
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1351421341426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1421341426221

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАТЫР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАТЫР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАТЫР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (135)/Стоимость активов (10149) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАТЫР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (198+0+0) = 4.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАТЫР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (206) = 3.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАТЫР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (135)/Выручка (206) = 65.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАТЫР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАТЫР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАТЫР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАТЫР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАТЫР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.615

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.716

Индекс Альтмана Z = 7.016

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАТЫР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (3.62), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (3.88%), рентабельность компании (65.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАТЫР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить