Общество с ограниченной ответственностью "МАКСИМА плюс" ИНН:0231007074 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97952635 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года97970177
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года9713700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года97971370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года971371770
12103 Запасы на конец отчетного года574293154187
12104 Запасы на конец предыдущего года2931541870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года406015
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74164204145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года164204145549
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6524574180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4574183470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года749554555524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года554555524550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500500538507
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500538507550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года249541717
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5417170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24954170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5417170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года749554555524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года554555524550
21103 Выручка за отчетный год2365213519571075
21104 Выручка за предыдущий год2135195710751108
21203 Себестоимость продаж за отчетный год219119541790995
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год195417908181000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1741811670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1811672570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1741811670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год181167800
23503 Прочие расходы за отчетный год17414613673
23504 Прочие расходы за предыдущий год1461367360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год353170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3531764

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМА плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМА плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМА плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (749) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМА плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2191+0+0) = 7.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМА плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (174)/Выручка (2365) = 7.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМА плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2365) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМА плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМА плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМА плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМА плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМА плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.538

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.008

Индекс Альтмана Z = 5.638

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМА плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (3.01), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (7.36%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМА плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить