Общество с ограниченной ответственностью "Вселенная детства" ИНН:0231008078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67838244 ОКВЭД:18.24.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года75757575
11504 Основные средства на конец предыдущего года7575750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7575750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7575750
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1922150
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года221530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9319610018
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1961001548
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5596150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года961500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1672271210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2271211680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242302196243
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30219624348
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года117109330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10933160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1271194326
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11943261
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года115183153217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18315321742
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1151831530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1831532170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242302196243
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30219624348
21103 Выручка за отчетный год6687514355423609
21104 Выручка за предыдущий год5143554236092161
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3947395645013588
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3956450128332105
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2740118710410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год118710417760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год259410519990
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10519997550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год146136420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13642210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год146136420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13642210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год292795
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год279511
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1171093316
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109331645
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год117109330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10933160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вселенная детства

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вселенная детства

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вселенная детства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (117)/Стоимость активов (242) = 48.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вселенная детства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3947+2594+0) = 2.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вселенная детства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (146)/Выручка (6687) = 2.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вселенная детства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (117)/Выручка (6687) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вселенная детства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вселенная детства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вселенная детства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вселенная детства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вселенная детства

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.215

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.483

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.603

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.104

Х5 = Выручка/Активы = 27.632

Индекс Альтмана Z = 30.477

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вселенная детства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (2.18%), рентабельность компании (1.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вселенная детства

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить