ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМВОДСЕРВИС" ИНН:0231008342 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12704255 ОКВЭД:41.00

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1777315912019
11504 Основные средства на конец предыдущего года159120190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1777315912019
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года159120190
12103 Запасы на конец отчетного года491920
12104 Запасы на конец предыдущего года9200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24481587550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года158700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года467060
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7065500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29852385550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23855500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2075839762569
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года397625690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1870-31400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-314010680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1860-31301078
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-313010780
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года224637106426
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71064260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года226187106426
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71064260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2075839762569
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года397625690
21103 Выручка за отчетный год1025068982093
21104 Выручка за предыдущий год689820930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1994385861887
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год858618870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9693-1688206
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-16882060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9693-1688206
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16882060
23403 Прочие доходы за отчетный год117850900
23503 Прочие расходы за отчетный год822252038
23504 Прочие расходы за предыдущий год2520380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1270-42081068
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-420810680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1270-42081068
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-420810680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1270-42080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-420810680
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-314000
32008 Величина капитала на 31-313000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))127000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)127000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))127000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)127000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-187000
33008 Величина капитала на 31-186000
36003 Чистые активы на 31-186000
36004 Чистые активы на 31-313000
41103 Поступления – всего за отчетный год2143500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2143000
41193 Прочие поступления за отчетный год500
41203 Платежи – всего за отчетный год2225000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1541800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год446100
41293 Прочие платежи за отчетный год237100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-81500
43103 Поступления – всего за отчетный год118800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год118800
43203 Платежи – всего за отчетный год103300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год103300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год15500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-66000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМВОДСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМВОДСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМВОДСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1270)/Стоимость активов (20758) = 6.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМВОДСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9693)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19943+0+0) = -48.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМВОДСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9693)/Выручка (10250) = -94.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМВОДСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1270)/Выручка (10250) = 12.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМВОДСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМВОДСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМВОДСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМВОДСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМВОДСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.082

Индекс Альтмана Z = -5.631

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМВОДСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (-94.57%), рентабельность компании (12.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМВОДСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить