ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРО-МЕН" ИНН:0231009392 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16803758 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года136726116574157207
11504 Основные средства на конец предыдущего года558181572070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года136726135518157207
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года558181572070
12103 Запасы на конец отчетного года4224098782304
12104 Запасы на конец предыдущего года2723223040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2869277913408
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19930187090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года323991044
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10010440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года712551075622057
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47262220570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года207982146273179264
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1030791792640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года811120800178685
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151786850
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года86750241620
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7720000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года86750241620
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7720000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45000365
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1159211311214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года258642140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1204211311579
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года258645790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года207982146273179264
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1030791792640
21103 Выручка за отчетный год3362632739082
21104 Выручка за предыдущий год327390820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34765131977223
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1223876870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1139-99241859
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-896513950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1139-99241395
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-896513950
23403 Прочие доходы за отчетный год23589631222
23404 Прочие доходы за предыдущий год96312220
23503 Прочие расходы за отчетный год423457396
23504 Прочие расходы за предыдущий год6663960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год796-750856
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год796-750685

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-МЕН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-МЕН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-МЕН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (796)/Стоимость активов (207982) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-МЕН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34765+0+0) = -3.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-МЕН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1139)/Выручка (33626) = -3.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-МЕН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (796)/Выручка (33626) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-МЕН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-МЕН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-МЕН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-МЕН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-МЕН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.215

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -1.366

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-МЕН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-3.39%), рентабельность компании (2.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-МЕН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить