ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕМЬЕР" ИНН:0231009427 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20827948 ОКВЭД:52.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4155460
11504 Основные средства на конец предыдущего года54600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4155460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года54600
12103 Запасы на конец отчетного года3484051022
12104 Запасы на конец предыдущего года40510010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9139760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года97600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года923950
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135317761022
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года177610010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года176823221022
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года232210010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15155
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17917921
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19419426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19450
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года144220000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года200000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года144220000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года132128996
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1289960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года132128996
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1289960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года176823221022
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года232210010
21103 Выручка за отчетный год8261856880
21104 Выручка за предыдущий год8568800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6978714064
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7140640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1283142816
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1428160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1025123137
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1231370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год258197-21
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год197-210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год258197-21
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год197-210
24603 Прочее за отчетный год87180
24604 Прочее за предыдущий год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год171179-21
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год179-210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год171179-21
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год179-210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (171)/Стоимость активов (1768) = 9.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (258)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6978+1025+0) = 3.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (258)/Выручка (8261) = 3.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (171)/Выручка (8261) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.691

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.123

Индекс Альтмана Z = 5.959

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (7.61), коэффициент текущей ликвидности (10.25), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (3.12%), рентабельность компании (2.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить