ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "КОММУНАЛЬНИК" ИНН:0231009586 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27296767 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года80
11503 Основные средства на конец отчетного года930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
12103 Запасы на конец отчетного года523372
12104 Запасы на конец предыдущего года3720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2017413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2614785
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2715785
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года114538
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1570747
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1570747
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2715785
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7870
21103 Выручка за отчетный год138782019
21104 Выручка за предыдущий год20190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124861958
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год139261
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год139261
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год610
23403 Прочие доходы за отчетный год60
23503 Прочие расходы за отчетный год16526
23504 Прочие расходы за предыдущий год340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год123335
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1227
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год220
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31220
32008 Величина капитала на 31320
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)20
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11110
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11130
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11110
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11110
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)20
33003 Величина капитала на 31120
33007 Величина капитала на 3111330
33008 Величина капитала на 3111450
41103 Поступления – всего за отчетный год127280
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год123300
41193 Прочие поступления за отчетный год3980
41203 Платежи – всего за отчетный год126540
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год38550
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год39850
41293 Прочие платежи за отчетный год48140
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год740
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОММУНАЛЬНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОММУНАЛЬНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОММУНАЛЬНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1111)/Стоимость активов (2715) = 40.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОММУНАЛЬНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12486+0+0) = 11.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОММУНАЛЬНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1392)/Выручка (13878) = 10.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОММУНАЛЬНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1111)/Выручка (13878) = 8.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОММУНАЛЬНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОММУНАЛЬНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОММУНАЛЬНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОММУНАЛЬНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОММУНАЛЬНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.385

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.409

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.454

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.729

Индекс Альтмана Z = 7.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОММУНАЛЬНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (10.03%), рентабельность компании (8.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ КОММУНАЛЬНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить