Общество с ограниченной ответственностью "Лидия" ИНН:0232000770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96208372 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года545545545
11504 Основные средства на конец предыдущего года545545545
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года545545545
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года545545545
12104 Запасы на конец предыдущего года862710820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9308
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30828
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9892718
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года892718848
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55414371263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143712631393
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5455450
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5455450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года545545545
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года545545545
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года41000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9460706
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года460706833
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года221215
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9892718
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года892718848
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55414371263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143712631393
21103 Выручка за отчетный год326038713843
21104 Выручка за предыдущий год387138433998
21203 Себестоимость продаж за отчетный год319629783470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год297833023685
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64893373
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год893541313
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год495960
22204 Управленческие расходы за предыдущий год72720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64326373
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год326373313
23504 Прочие расходы за предыдущий год884943
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64238324
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год238324270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64238324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год238324270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год642380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2383240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лидия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лидия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лидия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (554) = 11.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лидия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3196+0+0) = 2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лидия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (3260) = 1.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лидия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (3260) = 1.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лидия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лидия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 60.556

Индекс Альтмана Z = 64.741

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лидия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (1.96%), рентабельность компании (1.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лидия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить