ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗСАНТЕХМОНТАЖ" ИНН:0232002640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33798540 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года274448624
11504 Основные средства на конец предыдущего года4486240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года274448624
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4486240
12103 Запасы на конец отчетного года274382694525001
12104 Запасы на конец предыдущего года26945250010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года277022100320590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21003205900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14398313610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года83136100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года565794877949201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48779492010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года568534922849825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49227498250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года356703989439553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39894395530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21183933310272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9333102720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21183933310272
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9333102720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года568534922849825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49227498250
21103 Выручка за отчетный год13102878137674
21104 Выручка за предыдущий год8781376740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4691425919
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4259190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8411452237655
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4522376550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8411452237655
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4522376550
23503 Прочие расходы за отчетный год521918
23504 Прочие расходы за предыдущий год19180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8359450337637
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4503376370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год275448850
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4488500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8084405536787
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4055367870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗСАНТЕХМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗСАНТЕХМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗСАНТЕХМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8084)/Стоимость активов (56853) = 14.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗСАНТЕХМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8411)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4691+0+0) = 179.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗСАНТЕХМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8411)/Выручка (13102) = 64.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗСАНТЕХМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8084)/Выручка (13102) = 61.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗСАНТЕХМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗСАНТЕХМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗСАНТЕХМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗСАНТЕХМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗСАНТЕХМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.623

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.684

Индекс Альтмана Z = 7.306

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗСАНТЕХМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (2.67), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (64.2%), рентабельность компании (61.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗСАНТЕХМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить