Общество с ограниченной ответственностью "Юпитер" ИНН:0232003570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82035130 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года199130215
12104 Запасы на конец предыдущего года130215196
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1092200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1251430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года324382435
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года382435268
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года324382445
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года382445278
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года324382172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38217222
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года324382445
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года382445278
21103 Выручка за отчетный год353338293064
21104 Выручка за предыдущий год38293064854
21203 Себестоимость продаж за отчетный год300334912189
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34912189738
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год530338875
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год338875116
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год530338162
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33887512
23403 Прочие доходы за отчетный год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год4100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год539338162
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33816212
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2241280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год315210162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21016212

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (315)/Стоимость активов (324) = 97.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (530)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3003+0+0) = 17.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (530)/Выручка (3533) = 15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (315)/Выручка (3533) = 8.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.972

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.664

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 24.061

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (15%), рентабельность компании (8.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить