Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "Колос" ИНН:0232005464 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16803273 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4100441244124727
11504 Основные средства на конец предыдущего года4412441247273461
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года25025000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года25025000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4350466246620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4662466249770
12103 Запасы на конец отчетного года1741183421612159
12104 Запасы на конец предыдущего года1834239721592582
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6324487061154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44865711541372
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70287823
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28782371
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2443231029450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2310318133360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6793697276078313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6972784383137736
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4805480500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4805480500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года51051000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года51051000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46944800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44844800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6784676365277005
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6763676370056938
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года184930945530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года925150363
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25150363268
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года920910800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года209108013080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6793697276078313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6972784383137736
21103 Выручка за отчетный год96974623522227
21104 Выручка за предыдущий год746235222272523
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94871624733874
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год716247338742848
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2130-1210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30-121-16470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2130-1210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30-121-16470
23304 Проценты к уплате за предыдущий год24894069
23404 Прочие доходы за предыдущий год6017974808533
23504 Прочие расходы за предыдущий год3838242228427

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Колос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Колос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Колос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6793) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Колос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (948+0+0) = 2.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Колос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (969) = 2.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Колос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (969) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Колос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 271.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Колос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Колос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Колос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Колос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.358

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 753.778

Индекс Альтмана Z = 793.815

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Колос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.78), коэффициент быстрой ликвидности (78), коэффициент текущей ликвидности (271.44), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.17%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Колос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить