ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТАВАКАН" ИНН:0232005471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12739420 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года61000
11503 Основные средства на конец отчетного года836254454054455045459909
11504 Основные средства на конец предыдущего года454054455045459909514574
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года315127566114801124801
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года127566114801124800124535
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года836630581620569846584710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года581620569846584709639109
12103 Запасы на конец отчетного года198512178421166894150828
12104 Запасы на конец предыдущего года178421166894150828110490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12537679677135765
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6796771357657900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года393621583216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года215832161443
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214985185432174690158309
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года185432174690158309124783
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1051615767052744536743019
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года767052744536743018763892
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года263389263389263389263389
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года263389263389263389263389
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года331274293382933829338
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года29338293382933829338
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года356964361053356217356710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года361053356217356709355942
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года951627653780648944649437
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года653780648944649436648669
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года28656179522130010000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1795221300100000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28656179522220414345
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1795222204143455777
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года41800850080000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8500800000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2496177481190211146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1774811902111467736
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года27036690725348668091
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года690725348668091101710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71332953207338879237
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года953207338879237109446
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1051615767052744536743019
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года767052744536743018763892
21103 Выручка за отчетный год20497014491710760996854
21104 Выручка за предыдущий год1449171076099685497143
21203 Себестоимость продаж за отчетный год203478143773161691147117
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год143773161691147117146061
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14921144-54082-50263
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1144-54082-50263-48918
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14921144-54082-50263
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1144-54082-50263-48918
23303 Проценты к уплате за отчетный год7492364419390
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3644193900
23403 Прочие доходы за отчетный год65389727806250566706
23404 Прочие доходы за предыдущий год72780625056670660078
23503 Прочие расходы за отчетный год5642167523437315348
23504 Прочие расходы за предыдущий год675234373153488976
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2968275721111095
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2757211110952184
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2968275721111095
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2757211110952184
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2968275721111095
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2757211110952184
32003 Величина капитала на 31263389263389263389263389
32005 Величина капитала на 3129338293382933829338
32007 Величина капитала на 31361053356217356709355942
32008 Величина капитала на 31653780648944649436648669
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)301936000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2968525821111095
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)304904525821111095
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2968275721111095
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2968275721111095
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)301936000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)301936250100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))70574222603327
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)70574222603327
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))70574222603327
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)70574222603327
33003 Величина капитала на 31263389263389263389263389
33005 Величина капитала на 31331274293382933829338
33007 Величина капитала на 31356964361053356217356710
33008 Величина капитала на 31951627653780648944649437
36003 Чистые активы на 31978663722852702430717528
36004 Чистые активы на 31722852702430717527750379
41103 Поступления – всего за отчетный год268491176356145000104026
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год24631314640211318291445
41193 Прочие поступления за отчетный год22178299543181812581
41203 Платежи – всего за отчетный год256414168721165933118703
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18460911720012500269656
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год34278277802548622972
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7492325819390
41293 Прочие платежи за отчетный год30035204831350626075
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год120777635-20933-14677
42203 Платежи – всего за отчетный год52360465500
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год52360465500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-52360-465500
43103 Поступления – всего за отчетный год61800140002230010000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год61800140002230010000
43203 Платежи – всего за отчетный год177961684830000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год177961684830000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год44004-28481930010000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3721132-1633-4677

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАВАКАН

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАВАКАН

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАВАКАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2968)/Стоимость активов (1051615) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАВАКАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1492)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (203478+0+0) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАВАКАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1492)/Выручка (204970) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАВАКАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2968)/Выручка (204970) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАВАКАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАВАКАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАВАКАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАВАКАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАВАКАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.202

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.517

Индекс Альтмана Z = 11.348

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАВАКАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (3.01), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (0.73%), рентабельность компании (1.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАВАКАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить