Общество с ограниченной ответственностью "Электро - Плюс" ИНН:0232005560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00137839 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4134438243211301
11504 Основные средства на конец предыдущего года4382432113013498
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4134438243210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4382432113010
12103 Запасы на конец отчетного года127151775111523643
12104 Запасы на конец предыдущего года17751115236431064
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9208948150
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года89481500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3234620176371544
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6201763715441352
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года438466919981068
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года466919981068345
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1730713539216020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года135392160262550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2144117921259237556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года179212592375566259
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4143410715290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4107152913630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4153411715391373
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4117153913731261
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8973138310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1728812907240715352
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года129072407153524998
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1728813804243840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138042438461830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2144117921259237556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года179212592375566259
21103 Выручка за отчетный год67641602205031234275
21104 Выручка за предыдущий год60220503123427536233
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57703517534451833867
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51753445183125733967
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9938846757940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8467579430180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9129356748910
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3567489100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80949009030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49009034080
23403 Прочие доходы за отчетный год5890231826
23404 Прочие доходы за предыдущий год9023182664
23503 Прочие расходы за отчетный год63523273216163
23504 Прочие расходы за предыдущий год232732161631688
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23234758690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34758692510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46695174139
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69517450276
24603 Прочее за отчетный год1502025290
24604 Прочее за предыдущий год202529890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год362578166112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2578166112366
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3625781660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25781661120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электро - Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электро - Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электро - Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (21441) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электро - Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (809)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57703+9129+0) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электро - Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (809)/Выручка (67641) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электро - Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (67641) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электро - Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электро - Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электро - Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электро - Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электро - Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.24

Индекс Альтмана Z = 0.339

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электро - Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (1.2%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электро - Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить