Потребительское общество "Заготовитель" Кугарчинского района ИНН:0232006066 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15297112 ОКВЭД:63.12.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1471470
11504 Основные средства на конец предыдущего года1471470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года147147147
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года147147147
12103 Запасы на конец отчетного года483397608
12104 Запасы на конец предыдущего года397608562
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38843774
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43774223
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8013
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года951835685
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года835685786
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1098982832
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года982832933
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4572840
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2842260
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года253173284
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17358226
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года722469296
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года469296238
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года170170170
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года170170190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года206343366
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года343366505
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года376513536
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года513536695
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1098982832
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года982832933
21103 Выручка за отчетный год364831882740
21104 Выручка за предыдущий год318827402357
21203 Себестоимость продаж за отчетный год202917681525
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год176815251311
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год161914201215
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год142012151046
22103 Коммерческие расходы за отчетный год123611671106
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11671106838
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год383253109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год253109208
23503 Прочие расходы за отчетный год744719
23504 Прочие расходы за предыдущий год4727126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30920690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2068282
24603 Прочее за отчетный год563332
24604 Прочее за предыдущий год332438
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25317358
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1735844
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25317358
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1735844

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество Заготовитель Кугарчинского района

Прибыль

Прибыль Потребительское общество Заготовитель Кугарчинского района

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество Заготовитель Кугарчинского района

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (253)/Стоимость активов (1098) = 23.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Потребительское общество Заготовитель Кугарчинского района

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (383)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2029+1236+0) = 11.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Потребительское общество Заготовитель Кугарчинского района

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (383)/Выручка (3648) = 10.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Потребительское общество Заготовитель Кугарчинского района

Рентабельность компании

Чистая прибыль (253)/Выручка (3648) = 6.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительское общество Заготовитель Кугарчинского района

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество Заготовитель Кугарчинского района

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество Заготовитель Кугарчинского района

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество Заготовитель Кугарчинского района

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество Заготовитель Кугарчинского района

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.679

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.23

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.281

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.92

Индекс Альтмана Z = 9.108

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительское общество Заготовитель Кугарчинского района

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (2.53), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (10.5%), рентабельность компании (6.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Потребительское общество Заготовитель Кугарчинского района

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить