ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСКЛЕПИЙ" ИНН:0232006228 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71875541 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года11311
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11311
12103 Запасы на конец отчетного года1511747747
12104 Запасы на конец предыдущего года7471198747
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4261
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26426
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28501
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1543823749
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8231211823
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1543834778
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8341214834
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1383541-231
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года541778541
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1393551-221
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года551788551
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года49279224
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года279250279
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1115174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51775
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года160284399
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года284426284
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1553834778
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8341214834
21103 Выручка за отчетный год721443246007
21104 Выручка за предыдущий год432460075770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год622734364646
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год343646463576
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9878881361
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88813612194
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5344930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9873541361
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3548682194
23503 Прочие расходы за отчетный год9760543
23504 Прочие расходы за предыдущий год6050589
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год890294819
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2948191606
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год576248
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год624845
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год833232771
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2327711561
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год833232771
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2327711561

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКЛЕПИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКЛЕПИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКЛЕПИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (833)/Стоимость активов (1543) = 53.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКЛЕПИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (987)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6227+0+0) = 15.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКЛЕПИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (987)/Выручка (7214) = 13.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКЛЕПИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (833)/Выручка (7214) = 11.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКЛЕПИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКЛЕПИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКЛЕПИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКЛЕПИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКЛЕПИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.928

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.54

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.577

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.706

Индекс Альтмана Z = 20.867

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКЛЕПИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (9.64), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (13.68%), рентабельность компании (11.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКЛЕПИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить