ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОКТЯБРЬСКОЕ" ИНН:0232006517 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77836542 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года184267102
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4267102137
11503 Основные средства на конец отчетного года542261563059579680267100
11504 Основные средства на конец предыдущего года563059579680267100172328
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5125661697872764176
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6169787276417621091
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года593535624798588474331378
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года624798588474331378193556
12103 Запасы на конец отчетного года13233791969125757160007
12104 Запасы на конец предыдущего года91969125757160007115710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27453271132116273729
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27113211627372935647
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91112154126319
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112154126319237
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года159881119194148660260255
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119194148660260255151594
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года753416743992737134591633
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года743992737134591633345150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года90000900009000090000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года90000900009000040500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года8475847584755982
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года8475847559824872
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-26025-64877248391780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6487724839178022546
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года724503359812331497762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года335981233149776267918
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года491968528702442131417805
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года528702442131417805209341
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года491968528702442131419376
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года528702442131419376213404
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15861114000014000069100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года140000140000691000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3038741692316895395
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4169231689539563828
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18899818169217168974495
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1816921716897449563828
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года753416743992737134591633
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года743992737134591633345150
21103 Выручка за отчетный год226886224701214255128771
21104 Выручка за предыдущий год22470121425512877165105
21203 Себестоимость продаж за отчетный год189252269935190950105494
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26993519095010549459568
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37634-452342330523277
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4523423305232775537
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37634-452342330523277
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4523423305232775537
23303 Проценты к уплате за отчетный год16700776645305828221
23304 Проценты к уплате за предыдущий год77664530582822112893
23403 Прочие доходы за отчетный год1013044834010111530508
23404 Прочие доходы за предыдущий год483401011153050827694
23503 Прочие расходы за отчетный год8338615158214963361
23504 Прочие расходы за предыдущий год151582149633611408
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38852-897164986622203
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-89716498662220318930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38852-897164986622203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-89716498662220318930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38852-897164986622203
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-89716498662220318930
32003 Величина капитала на 3190000900009000040500
32006 Величина капитала на 318475847559824872
32007 Величина капитала на 31-6487724839178022546
32008 Величина капитала на 31335981233149776267918
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3885204986622203
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3885204986671703
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3885204986622203
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3885204986622203
33003 Величина капитала на 3190000900009000090000
33006 Величина капитала на 318475847584755982
33007 Величина капитала на 31-26025-64877248391780
33008 Величина капитала на 31724503359812331497762
36003 Чистые активы на 31724503359812331497762
36004 Чистые активы на 31335981233149776267918
41103 Поступления – всего за отчетный год224870256868370880151845
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год218299217603214255121968
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год507519522181
41193 Прочие поступления за отчетный год60643874615610329696
41203 Платежи – всего за отчетный год161897279057364163263942
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год121166151072277974178562
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16981328223191529120
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год16700715305305828221
41293 Прочие платежи за отчетный год705023633121628039
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год62973-221896717-112097
42103 Поступления – всего за отчетный год80843630024501332
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год80843630024501332
42203 Платежи – всего за отчетный год5465672111127328137143
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год5465672111127328137143
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год26187-65811-124878-135811
43203 Платежи – всего за отчетный год8918164839215418141123
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год8918164839213575137549
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-891818657193383273990
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-21-1429-2477826082

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКОЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38852)/Стоимость активов (753416) = 5.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37634)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (189252+0+0) = 19.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37634)/Выручка (226886) = 16.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38852)/Выручка (226886) = 17.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.172

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.106

Индекс Альтмана Z = 1.759

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.759<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (16.59%), рентабельность компании (17.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить