ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРМИКА" ИНН:0232006676 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77856177 ОКВЭД:52.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года355535553992
12104 Запасы на конец предыдущего года355539920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года291017390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года173900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9457195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года571950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года655953514187
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года535141870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года655953514187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года535141870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года541151680
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года516840740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года541151684074
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года516840740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1148183113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1831130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1148183113
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1831130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года655953514187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года535141870
21103 Выручка за отчетный год181891783718176
21104 Выручка за предыдущий год17837181760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год151881659313950
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16593139500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год300112444226
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год124442260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год300112444226
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год124442260
23503 Прочие расходы за отчетный год361140
23504 Прочие расходы за предыдущий год11400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год296511304226
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113042260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год361620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год296510944064
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109440640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год296510940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год109440640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2965)/Стоимость активов (6559) = 45.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3001)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15188+0+0) = 19.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3001)/Выручка (18189) = 16.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2965)/Выручка (18189) = 16.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.825

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.452

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.452

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.713

Индекс Альтмана Z = 14.872

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.62), коэффициент текущей ликвидности (5.71), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (16.5%), рентабельность компании (16.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить