ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОФИРМА ИРТЮБЯК" ИНН:0232006771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79650058 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60808633562519224507
11504 Основные средства на конец предыдущего года63356251922450721507
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6080863356251920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6335625192245070
12103 Запасы на конец отчетного года554017710186676979
12104 Запасы на конец предыдущего года1771018667169799701
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1071131110042460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1311100424605946
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года662119021196740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1902119674194390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67429823774486633946
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82377448664394637384
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7315731573150
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7315731573150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2513722437201560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2243720156192380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32552298522757116653
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29852275712665324761
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1697120910805010451
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года209108050104517384
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года136452352536170
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года23525361700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3061644435116670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4443511667104510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2100170043005120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1700430051203620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2161639013281722
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6390132817221619
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4261809056280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8090562868420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67429823774486633946
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82377448664394637384
21103 Выручка за отчетный год50107353672112412314
21104 Выручка за предыдущий год35367211241231414882
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48991339522048711713
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33952204871171319129
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год111614156370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14156376010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год111614156370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14156376010
23303 Проценты к уплате за отчетный год395029404211153
23304 Проценты к уплате за предыдущий год29404211153105
23403 Прочие доходы за отчетный год16894547771574706
23404 Прочие доходы за предыдущий год5431715747065542
23503 Прочие расходы за отчетный год13476344864553247
23504 Прочие расходы за предыдущий год340264552262298
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5845049180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50491818920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год584504918907
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5049181892892
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5845049180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год50491818920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИРТЮБЯК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИРТЮБЯК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИРТЮБЯК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (584)/Стоимость активов (67429) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИРТЮБЯК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48991+0+0) = 2.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИРТЮБЯК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1116)/Выручка (50107) = 2.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИРТЮБЯК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (584)/Выручка (50107) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИРТЮБЯК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИРТЮБЯК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИРТЮБЯК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИРТЮБЯК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИРТЮБЯК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.933

Индекс Альтмана Z = 1.502

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.502<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИРТЮБЯК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (2.23%), рентабельность компании (1.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИРТЮБЯК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить