Общество с ограниченной ответственностью "Утар" ИНН:0232006997 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86135502 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года128871288010950
11504 Основные средства на конец предыдущего года12880109505932
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года128871288010950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12880109505932
12103 Запасы на конец отчетного года1422698677319
12104 Запасы на конец предыдущего года986773193553
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140520108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года520108451
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14366105987427
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1059874274004
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года272532347818377
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23478183779936
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года230041760312005
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17603120056106
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года230191761812020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17618120206121
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года423455896249
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года558962493555
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года423455896249
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года558962493555
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1690252
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1021088
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года271108260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года272532347818377
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23478183779936
21103 Выручка за отчетный год573942132890
21104 Выручка за предыдущий год421328901598
21203 Себестоимость продаж за отчетный год219117801562
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17801562811
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год354824331328
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24331328787
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год354824331328
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24331328787
23303 Проценты к уплате за отчетный год694787489
23304 Проценты к уплате за предыдущий год787489197
23403 Прочие доходы за отчетный год72715283952
23404 Прочие доходы за предыдущий год152839525380
23503 Прочие расходы за отчетный год317728994527
23504 Прочие расходы за предыдущий год289945275659
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год404275264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год275264311
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год404275264
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год275264311
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год404275264
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год275264311

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Утар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Утар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Утар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (404)/Стоимость активов (27253) = 1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Утар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3548)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2191+0+0) = 161.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Утар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3548)/Выручка (5739) = 61.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Утар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (404)/Выручка (5739) = 7.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Утар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Утар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Утар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Утар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Утар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.527

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.437

Индекс Альтмана Z = 9.316

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Утар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (61.82%), рентабельность компании (7.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Утар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить