Общество с ограниченной ответственностью "Реалстрой" ИНН:0232007060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86142399 ОКВЭД:26.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года452
12104 Запасы на конец предыдущего года520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2352224043
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2222253990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года504
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2442274049
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2272314003
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2442274049
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2272314003
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-54-34-47
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-34-26-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-44-24-37
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-24-160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2782414076
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2412373993
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2882514086
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2512474003
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2442274049
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2272314003
21103 Выручка за отчетный год1266281
21104 Выручка за предыдущий год6281245
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65477122
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год126-3-396
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3-396123
22203 Управленческие расходы за отчетный год444363
22204 Управленческие расходы за предыдущий год43630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82-46-459
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-46-459123
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год82-46-459
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-46-459123
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82-46-459
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-46-459123
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год82-46-459
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-46-459123

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (82)/Стоимость активов (244) = 33.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (82)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+44) = 186.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (82)/Выручка (126) = 65.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (82)/Выручка (126) = 65.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.139

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.336

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.153

Х5 = Выручка/Активы = 0.516

Индекс Альтмана Z = 1.68

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.68<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (65.08%), рентабельность компании (65.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить