Общество с ограниченной ответственностью "НВ плюс" ИНН:0232007334 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88136664 ОКВЭД:55.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года43615491611
11504 Основные средства на конец предыдущего года154916111673
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года43615491611
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года154916111673
12103 Запасы на конец отчетного года249115261261
12104 Запасы на конец предыдущего года15261261462
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8318043
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года180430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года208241166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года241166172
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года460517529
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5175290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года324224641999
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24641999634
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года367840133610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года401336102307
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года606060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года606010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года353038443054
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года384430541451
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года359039043114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года390431141461
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88109496
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109496846
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88109496
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109496846
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года367840133610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года401336102307
21103 Выручка за отчетный год4984528610231
21104 Выручка за предыдущий год5286102310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год458743186630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год431866300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3979683601
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96836010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3979683156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96831560
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год52720
23504 Прочие расходы за предыдущий год7200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3459023156
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90231560
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год541020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3458483054
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год84830540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3458483054
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год84830540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НВ плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НВ плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НВ плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (345)/Стоимость активов (3678) = 9.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НВ плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (397)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4587+0+0) = 8.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НВ плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (397)/Выручка (4984) = 7.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НВ плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (345)/Выручка (4984) = 6.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НВ плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НВ плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НВ плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НВ плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НВ плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.858

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 40.795

Индекс Альтмана Z = 49.401

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НВ плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.36), коэффициент быстрой ликвидности (3.31), коэффициент текущей ликвидности (36.84), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (7.97%), рентабельность компании (6.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НВ плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить