МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА И АРХИТЕКТУРЫ" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КУГАРЧИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0232007503 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12728646 ОКВЭД:74.20.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года465594324
11504 Основные средства на конец предыдущего года5943240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года465594324
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5943240
12103 Запасы на конец отчетного года2525100
12104 Запасы на конец предыдущего года251000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1014471
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года144710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2302306
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3023060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37471477
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4714770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5021065801
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10658010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-61012737
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10127370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года441062787
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10627870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года458314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года458314
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5021065801
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10658010
21103 Выручка за отчетный год312249233027
21104 Выручка за предыдущий год492330270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год312839112290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год391122900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-61012737
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10127370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-61012737
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10127370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-61012737
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10127370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1841012737
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10127370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1841012737
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10127370
32003 Величина капитала на 3150500
32007 Величина капитала на 3110127370
32008 Величина капитала на 3110627870
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))101200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)101200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))600
33218 Убыток (ИТОГО)600
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-600
33003 Величина капитала на 31505050
33007 Величина капитала на 31-61012737
33008 Величина капитала на 31441062787
36003 Чистые активы на 3110621062787
36004 Чистые активы на 3110627870
41103 Поступления – всего за отчетный год312249233027
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год312249233027
41203 Платежи – всего за отчетный год10881780986
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год253534120
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6571016778
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17823088
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год203431432041
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период203431432041
61003 Остаток средств на начало отчетного года302306584
62503 Прочие за отчетный год312249233027
62003 Поступило средств - всего за отчетный год312249233027
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год242328491912
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год197422331514
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год455
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год235262203
63263 прочие за отчетный год210349190
63503 Прочие за отчетный год9981780986
63003 Использовано средств - всего за отчетный год342149273305
64003 Остаток средств на конец отчетного года3302306

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА И АРХИТЕКТУРЫ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КУГАРЧИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА И АРХИТЕКТУРЫ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КУГАРЧИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА И АРХИТЕКТУРЫ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КУГАРЧИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-184)/Стоимость активов (502) = -36.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА И АРХИТЕКТУРЫ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КУГАРЧИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3128+0+0) = -0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА И АРХИТЕКТУРЫ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КУГАРЧИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (3122) = -0.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА И АРХИТЕКТУРЫ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КУГАРЧИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-184)/Выручка (3122) = -5.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА И АРХИТЕКТУРЫ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КУГАРЧИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА И АРХИТЕКТУРЫ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КУГАРЧИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА И АРХИТЕКТУРЫ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КУГАРЧИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА И АРХИТЕКТУРЫ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КУГАРЧИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА И АРХИТЕКТУРЫ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КУГАРЧИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.839

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.367

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.096

Индекс Альтмана Z = -6.68

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА И АРХИТЕКТУРЫ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КУГАРЧИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-0.19%), рентабельность компании (-5.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА И АРХИТЕКТУРЫ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КУГАРЧИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить