ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА "ХУДАЙБЕРДИН" ИНН:0232007542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64138345 ОКВЭД:01.11.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года644228962248
11504 Основные средства на конец предыдущего года2896224876
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года644228962248
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2896224876
12103 Запасы на конец отчетного года324031062921
12104 Запасы на конец предыдущего года310629218
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10551721023
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17210230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года475632843949
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года328439498
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1119861806197
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6180619784
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151512
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61831077514
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года107751474
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61981092526
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109252684
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года373941883917
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года418839170
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года373941883917
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года418839170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12619001754
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90017540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12619001754
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90017540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1119861806197
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6180619784
21103 Выручка за отчетный год1047242821070
21104 Выручка за предыдущий год4282107017
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59003735597
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год373559712
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4572547473
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5474735
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4572547473
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5474735
23403 Прочие доходы за отчетный год102350051
23404 Прочие доходы за предыдущий год500510
23503 Прочие расходы за отчетный год48948484
23504 Прочие расходы за предыдущий год484840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5106563440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5634405
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5106563440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5634405
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5106563440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5634405
32003 Величина капитала на 311500
32007 Величина капитала на 31107700
32008 Величина капитала на 31109200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))510600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)510600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))510600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)510600
33003 Величина капитала на 311500
33007 Величина капитала на 31618300
33008 Величина капитала на 31619800
36003 Чистые активы на 31619800
36004 Чистые активы на 31109200
41103 Поступления – всего за отчетный год1109300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год999800
41193 Прочие поступления за отчетный год109500
41203 Платежи – всего за отчетный год1063800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год667800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год169200
41293 Прочие платежи за отчетный год226800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год45500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период45500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ХУДАЙБЕРДИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ХУДАЙБЕРДИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ХУДАЙБЕРДИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5106)/Стоимость активов (11198) = 45.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ХУДАЙБЕРДИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4572)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5900+0+0) = 77.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ХУДАЙБЕРДИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4572)/Выручка (10472) = 43.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ХУДАЙБЕРДИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5106)/Выручка (10472) = 48.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ХУДАЙБЕРДИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ХУДАЙБЕРДИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ХУДАЙБЕРДИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ХУДАЙБЕРДИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ХУДАЙБЕРДИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.312

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.456

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.456

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.24

Индекс Альтмана Z = 7.9

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ХУДАЙБЕРДИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (3.77), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (43.66%), рентабельность компании (48.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ХУДАЙБЕРДИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить