ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯПАР" ИНН:0232007849 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71851902 ОКВЭД:01.11.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года476032080
11504 Основные средства на конец предыдущего года320800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года476032080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года320800
12103 Запасы на конец отчетного года1200800500
12104 Запасы на конец предыдущего года800500250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1603683
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2803806583
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года806583250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75634014583
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4014583250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5207796573
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года796573240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5217806583
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года806583250
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года234632080
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года320800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года234632080
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года320800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75634014583
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4014583250
21103 Выручка за отчетный год480510344791
21104 Выручка за предыдущий год103447911598
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43248593831
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85938311492
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год481175960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год175960106
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год481175960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год175960106
23403 Прочие доходы за отчетный год220183348
23404 Прочие доходы за предыдущий год183348535
23504 Прочие расходы за предыдущий год158898405
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год701200410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год200410236
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год701200410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200410236
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год701200410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год200410236

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯПАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯПАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯПАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (701)/Стоимость активов (7563) = 9.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯПАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (481)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4324+0+0) = 11.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯПАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (481)/Выручка (4805) = 10.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯПАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (701)/Выручка (4805) = 14.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯПАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯПАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯПАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯПАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯПАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.371

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.224

Индекс Альтмана Z = 5.697

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯПАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (10.01%), рентабельность компании (14.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯПАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить