Общество с ограниченной ответственностью "Астолит" ИНН:0232007969 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15297810 ОКВЭД:25.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года216142
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года216142
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года216142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года216142
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1420
21103 Выручка за отчетный год29441409
21104 Выручка за предыдущий год14090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25601223
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год384186
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год384186
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год384186
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17854
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год206132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Астолит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Астолит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Астолит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (206)/Стоимость активов (216) = 95.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Астолит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (384)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2560+0+0) = 15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Астолит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (384)/Выручка (2944) = 13.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Астолит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (206)/Выручка (2944) = 7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Астолит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астолит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астолит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астолит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Астолит

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.954

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.778

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 13.63

Индекс Альтмана Z = 20.652

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Астолит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.04%), рентабельность компании (7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Астолит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить