ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОСТРОЙ" ИНН:0232008137 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26814295 ОКВЭД:45.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25081021
11504 Основные средства на конец предыдущего года10210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25081021
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10210
12103 Запасы на конец отчетного года374080
12104 Запасы на конец предыдущего года800
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1104784
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года451778
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52961642
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78042663
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10501046
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10601056
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года67441607
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67441607
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78042663
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26630
21103 Выручка за отчетный год1043720357
21104 Выручка за предыдущий год203570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год919518988
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12421369
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13690
22203 Управленческие расходы за отчетный год1236106
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61263
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12630
23403 Прочие доходы за отчетный год1498187
23404 Прочие доходы за предыдущий год1870
23503 Прочие расходы за отчетный год1493143
23504 Прочие расходы за предыдущий год1430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111307
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7261
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41046
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41046
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10460
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3110460
32008 Величина капитала на 3110560
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)40
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)40
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3110500
33008 Величина капитала на 3110600
36003 Чистые активы на 3110600
36004 Чистые активы на 3110560
41103 Поступления – всего за отчетный год135980
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год134210
41193 Прочие поступления за отчетный год1770
41203 Платежи – всего за отчетный год139250
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год117340
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5330
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2620
41293 Прочие платежи за отчетный год13960
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3270
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (7804) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9195+0+1236) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (10437) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (10437) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.186

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.157

Индекс Альтмана Z = -1.045

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0.06%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить