СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ С.М.КИРОВА ИНН:0233000973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03706410 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года707109697699955111217
11504 Основные средства на конец предыдущего года9697699955111217103170
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года20851208512085120851
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года20851208512085120851
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91561117827120806132068
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года117827120806132068124021
12103 Запасы на конец отчетного года124060101320110376115986
12104 Запасы на конец предыдущего года101320110376115986111941
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67224660456674766828
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66045667476682878610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38517938
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5179381664
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года191322167370177302182852
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года167370177302182852192215
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года282883285197298108314920
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года285197298108314920316236
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9750975097509750
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9750975097509750
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года17246172461724617246
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года17246172461724617246
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года147890127461126608123592
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года127461126608123592120544
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года174886154457153604150588
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года154457153604150588147540
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года46200713477573684857
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года71347757368485793253
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года266685188719943
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года68518871994311339
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года46466781988460794800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года781988460794800104592
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года33770212003965041600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21200396504160044100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27761313422024727932
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31342202472793220004
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61531525425989769532
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52542598976953264104
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года282883285197298108314920
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года285197298108314920316236
21103 Выручка за отчетный год165309125574167519158714
21104 Выручка за предыдущий год125574167519158714140729
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140930114411145382132161
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114411145382132161129164
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24379111632213726553
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11163221372655311565
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24379111632213726553
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11163221372655311565
23303 Проценты к уплате за отчетный год13666134411679917605
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1344116799176058257
23403 Прочие доходы за отчетный год27038131911845820750
23404 Прочие доходы за предыдущий год13191184582075016855
23503 Прочие расходы за отчетный год17141100602078026650
23504 Прочие расходы за предыдущий год10060207802665011593
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2061085330163048
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год853301630488570
24603 Прочее за отчетный год181000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2042985330163048
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год853301630488570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2042985330163048
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год853301630488570
32003 Величина капитала на 319750975097509750
32005 Величина капитала на 3117246172461724617246
32007 Величина капитала на 31127461126608123592120544
32008 Величина капитала на 31154457153604150588147540
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2042985330163048
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2042985330163048
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2042985330163048
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2042985330163048
33003 Величина капитала на 319750975097509750
33005 Величина капитала на 3117246172461724617246
33007 Величина капитала на 31147890127461126608123592
33008 Величина капитала на 31174886154457153604150588
36003 Чистые активы на 31174886154457153604150588
36004 Чистые активы на 31154457153604150588147540
41103 Поступления – всего за отчетный год214302133203184536177135
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год195749121304166654159266
41193 Прочие поступления за отчетный год18553118991788217869
41203 Платежи – всего за отчетный год201692110538173324198865
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17075673300111522135519
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17270237974500345741
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год13666134411679917605
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год126102266511212-21730
43103 Поступления – всего за отчетный год4117015001440047900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4117015001440047900
43203 Платежи – всего за отчетный год53747243392547127796
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год53747243392547127796
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-12577-22839-1107120104
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период33-174141-1626

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ С.М.КИРОВА

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ С.М.КИРОВА

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ С.М.КИРОВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20429)/Стоимость активов (282883) = 7.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ С.М.КИРОВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24379)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (140930+0+0) = 17.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ С.М.КИРОВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24379)/Выручка (165309) = 14.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ С.М.КИРОВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20429)/Выручка (165309) = 12.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ С.М.КИРОВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ С.М.КИРОВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ С.М.КИРОВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ С.М.КИРОВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ С.М.КИРОВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.578

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.619

Индекс Альтмана Z = 6.217

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ С.М.КИРОВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (3.11), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (14.75%), рентабельность компании (12.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ С.М.КИРОВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить