ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУСЛЫК" ИНН:0233004390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29794736 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года661763868995
11504 Основные средства на конец предыдущего года7638689951721
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6617638680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7638689950
12103 Запасы на конец отчетного года1107119114811329
12104 Запасы на конец предыдущего года1191148113291138
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года364339373494
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года339373494269
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1554153218540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1532185418230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2215229527222818
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2295272228183128
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года278000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года278000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года636000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года460000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года924748502432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года748502432412
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года105355555755
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1053555550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300300500500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300500500500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года991114213651331
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1142136513311461
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1291144218650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1442186518310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2215229527222818
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2295272228183128
21103 Выручка за отчетный год12811078667634
21104 Выручка за предыдущий год1078667634442
21203 Себестоимость продаж за отчетный год990814635327
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год814635327346
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год291264320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год264323070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год291264320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год264323070
23303 Проценты к уплате за отчетный год6336291
23304 Проценты к уплате за предыдущий год336291190
23403 Прочие доходы за отчетный год125116290397
23404 Прочие доходы за предыдущий год111290397131
23503 Прочие расходы за отчетный год22386184593
23504 Прочие расходы за предыдущий год8618459328
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год187261760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26176200
24603 Прочее за отчетный год11000
24604 Прочее за предыдущий год15000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1762467020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24670209
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год176000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год246000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (176)/Стоимость активов (2215) = 7.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (291)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (990+0+0) = 29.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (291)/Выручка (1281) = 22.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (176)/Выручка (1281) = 13.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.254

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.716

Индекс Альтмана Z = 3.24

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (22.72%), рентабельность компании (13.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить