Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие "Куюргазаагропродукт" ИНН:0233004819 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27303250 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5654605271745474
11504 Основные средства на конец предыдущего года6052717454746398
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5654605271740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6052717454740
12103 Запасы на конец отчетного года1242011686122109436
12104 Запасы на конец предыдущего года116861221094369547
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1291555391292
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1555391292987
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27830622222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30622222100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1282712147129710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1214712971107500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18481181992014516224
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18199201451622417032
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1601601600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1601601600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1401712501123580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1250112358120310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14177126611251812191
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12661125181219111231
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2391340143082147
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3401430821473165
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2082522760
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года25227600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2599365345840
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3653458421470
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1500140026001500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1400260015001700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года205485443386
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года485443386936
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1705188530430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1885304318860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18481181992014516224
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18199201451622417032
21103 Выручка за отчетный год14448123301420515234
21104 Выручка за предыдущий год12330142051523413337
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13902129911400614574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12991140061457413177
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год546-6611990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6611996600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год546-6611990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6611996600
23303 Проценты к уплате за отчетный год796845736565
23304 Проценты к уплате за предыдущий год845736565530
23403 Прочие доходы за отчетный год1875175036911596
23404 Прочие доходы за предыдущий год1750369115962709
23503 Прочие расходы за отчетный год1091012827731
23504 Прочие расходы за предыдущий год101282773130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15161433270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1433279600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1516143327960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1433279602309
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15161433270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1433279600
32003 Величина капитала на 31160000
32007 Величина капитала на 3112501000
32008 Величина капитала на 3112661000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1516000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1516000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1516000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1516000
33003 Величина капитала на 31160000
33007 Величина капитала на 3114017000
33008 Величина капитала на 3114177000
36003 Чистые активы на 3114177000
36004 Чистые активы на 3112661000
41103 Поступления – всего за отчетный год15282000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13407000
41193 Прочие поступления за отчетный год1875000
41203 Платежи – всего за отчетный год14400000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9699000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2137000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год796000
41293 Прочие платежи за отчетный год1768000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год882000
43103 Поступления – всего за отчетный год2000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2000000
43203 Платежи – всего за отчетный год2910000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2910000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-910000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-28000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Куюргазаагропродукт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Куюргазаагропродукт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Куюргазаагропродукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1516)/Стоимость активов (18481) = 8.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Куюргазаагропродукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (546)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13902+0+0) = 3.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Куюргазаагропродукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (546)/Выручка (14448) = 3.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Куюргазаагропродукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1516)/Выручка (14448) = 10.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Куюргазаагропродукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Куюргазаагропродукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Куюргазаагропродукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Куюргазаагропродукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Куюргазаагропродукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.683

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.294

Индекс Альтмана Z = 8.758

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Куюргазаагропродукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (7.52), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (3.78%), рентабельность компании (10.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Куюргазаагропродукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить