ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИВА" ИНН:0233004872 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29805351 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3746402543074696
11504 Основные средства на конец предыдущего года4025430746962584
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3746402543070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4025430746960
12103 Запасы на конец отчетного года5126538456224858
12104 Запасы на конец предыдущего года5384562248586477
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3365336551025216
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3365510252165344
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2291274442
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12744427
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87208876107680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года887610768101160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12466129011507514812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12901150751481214412
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года107571066600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года106661032000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10767106761033010160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1067610330101609193
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года928139218562273
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1392185622731217
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года928139218560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1392185622730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2641005000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10050000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50773323892379
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года733238923793873
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77183328890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года833288923790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12466129011507514812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12901150751481214412
21103 Выручка за отчетный год5304213214333574
21104 Выручка за предыдущий год2132143335742725
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5240173812652784
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1738126527842492
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год643941680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3941687900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год643941680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3941687900
23303 Проценты к уплате за отчетный год210241322166
23304 Проценты к уплате за предыдущий год241322166251
23403 Прочие доходы за отчетный год344514501638
23404 Прочие доходы за предыдущий год5145016381461
23503 Прочие расходы за отчетный год78321177295
23504 Прочие расходы за предыдущий год3211772951187
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1203461700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3461709670
24603 Прочее за отчетный год29000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91346170967
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год346170967256
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9134600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34617000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (91)/Стоимость активов (12466) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5240+0+0) = 1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (5304) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (91)/Выручка (5304) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.659

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.337

Индекс Альтмана Z = 11.067

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (4.66), коэффициент текущей ликвидности (11.31), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (1.21%), рентабельность компании (1.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить