ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУЮРГАЗАМОЛОКО" ИНН:0233005058 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73752682 ОКВЭД:15.51.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25992635852
11504 Основные средства на конец предыдущего года26358521076
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25992635852
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26358521076
12103 Запасы на конец отчетного года328016001592
12104 Запасы на конец предыдущего года160015921101
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года383137473418
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года374734181861
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23241709898
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17098981704
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года943570565908
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года705659084666
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1203496916760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года969167605742
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года158415841584
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года158415841584
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года949371974446
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года719744463203
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1107787816030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года878160304787
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года949506689
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года506689502
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года840441
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года40441453
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года957910730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года910730955
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1203496916760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года969167605742
21103 Выручка за отчетный год334843671835551
21104 Выручка за предыдущий год367183555131908
21203 Себестоимость продаж за отчетный год283253104529846
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год310452984624144
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год515956735705
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год567357057764
22103 Коммерческие расходы за отчетный год206619871889
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год198718892438
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год309336863816
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год368638165326
23403 Прочие доходы за отчетный год111070
23503 Прочие расходы за отчетный год908935840
23504 Прочие расходы за предыдущий год935840961
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год229627513046
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год275130464383
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год229627513046
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год275130464383
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год229627513046
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год275130464383

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗАМОЛОКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗАМОЛОКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗАМОЛОКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2296)/Стоимость активов (12034) = 19.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗАМОЛОКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3093)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28325+2066+0) = 10.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗАМОЛОКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3093)/Выручка (33484) = 9.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗАМОЛОКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2296)/Выручка (33484) = 6.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗАМОЛОКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗАМОЛОКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗАМОЛОКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗАМОЛОКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗАМОЛОКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.705

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.191

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.575

Х5 = Выручка/Активы = 2.782

Индекс Альтмана Z = 8.899

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗАМОЛОКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.43), коэффициент быстрой ликвидности (6.43), коэффициент текущей ликвидности (9.86), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (9.24%), рентабельность компании (6.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗАМОЛОКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить