ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШБУРТРАНС" ИНН:0233005080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73765070 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года621831599
12104 Запасы на конец предыдущего года8315990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года482123341239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года233412390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81546248
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года462480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года625732112086
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года321120860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года625732112086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года321120860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года607930641938
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года306419380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года178147148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1471480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года178147148
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1471480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года625732112086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года321120860
21103 Выручка за отчетный год512620816588
21104 Выручка за предыдущий год208165880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18408695472
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86954720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год328612121116
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год121211160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год328612121116
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год121211160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год328612121116
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год121211160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27086319
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год863190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30161126797
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11267970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШБУРТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШБУРТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШБУРТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3016)/Стоимость активов (6257) = 48.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШБУРТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3286)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1840+0+0) = 178.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШБУРТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3286)/Выручка (5126) = 64.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШБУРТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3016)/Выручка (5126) = 58.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШБУРТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШБУРТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 31.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШБУРТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШБУРТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШБУРТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.482

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.525

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.152

Индекс Альтмана Z = 47.335

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШБУРТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.58), коэффициент быстрой ликвидности (31.66), коэффициент текущей ликвидности (35.15), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (64.1%), рентабельность компании (58.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШБУРТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить