ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ МАСТЕР" ИНН:0233005097 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73765124 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года161183212
11504 Основные средства на конец предыдущего года183212267
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года161183212
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года183212267
12103 Запасы на конец отчетного года131175175
12104 Запасы на конец предыдущего года175175175
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года177314041415
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14101415817
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19711
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года210115801591
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15861591992
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года226217631802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года176918031259
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года174512541044
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12531044708
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года275274286
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года274286111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года242235473
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года241473441
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года517509759
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года515759552
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года226217631802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года176918031259
21103 Выручка за отчетный год783300450
21104 Выручка за предыдущий год300450155
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2688799
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8799181
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год515213351
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год213351-26
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год515213351
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год213351-26
23404 Прочие доходы за предыдущий год300100
23503 Прочие расходы за отчетный год93211
23504 Прочие расходы за предыдущий год321194
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год506211340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год211340-20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1425
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год251
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год492209335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год209335-21

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ МАСТЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ МАСТЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ МАСТЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (492)/Стоимость активов (2262) = 21.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ МАСТЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (515)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (268+0+0) = 192.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ МАСТЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (515)/Выручка (783) = 65.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ МАСТЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (492)/Выручка (783) = 62.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ МАСТЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ МАСТЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ МАСТЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ МАСТЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ МАСТЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.822

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.224

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.375

Индекс Альтмана Z = 11.152

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ МАСТЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (3.81), коэффициент текущей ликвидности (4.06), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (65.77%), рентабельность компании (62.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ МАСТЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить