Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальник" ИНН:0233006220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84454025 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года504598827
11504 Основные средства на конец предыдущего года5988271007
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года504598827
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5988271007
12103 Запасы на конец отчетного года786971836
12104 Запасы на конец предыдущего года971836919
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1970165
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1027407918
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года927106107
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4969550240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года828348753
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11556105219184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1052191847944
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года120601111910011
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11119100118951
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-38702088
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года71901983
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3777292098
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72920981993
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12437103907913
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1039079136958
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12437103907913
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1039079136958
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года120601111910011
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11119100118951
21103 Выручка за отчетный год280802707631902
21104 Выручка за предыдущий год270763190242255
21203 Себестоимость продаж за отчетный год339733212234109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год321223410938758
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5893-5046-2207
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5046-22073497
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5893-5046-2207
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5046-22073497
23403 Прочие доходы за отчетный год623353063840
23404 Прочие доходы за предыдущий год53063840167
23503 Прочие расходы за отчетный год312604412
23504 Прочие расходы за предыдущий год157841267
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28-3441221
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-131812213597
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год113410251116
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5111161323
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1106-1369105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13691052274
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11060105
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-136902274
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3171900
32008 Величина капитала на 3172900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)110600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110600
33218 Убыток (ИТОГО)110600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-38700
33008 Величина капитала на 31-37700
36003 Чистые активы на 31-37700
36004 Чистые активы на 3172900
41103 Поступления – всего за отчетный год3483600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2860300
41193 Прочие поступления за отчетный год623300
41203 Платежи – всего за отчетный год3442200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2346200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год602300
41293 Прочие платежи за отчетный год493700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год41400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период41400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1106)/Стоимость активов (12060) = -9.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5893)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33973+0+0) = -17.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5893)/Выручка (28080) = -20.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1106)/Выручка (28080) = -3.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.03

Индекс Альтмана Z = -0.797

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-20.99%), рентабельность компании (-3.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить