Общество с ограниченной ответственностью "Электрические сети" ИНН:0233006245 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84455786 ОКВЭД:40.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года194209279
12104 Запасы на конец предыдущего года209279438
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1005
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года802506842
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года694705551
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73769820
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2668610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года896671917140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года719171406070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года896671917140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года719171406070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года678205039
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года513904053
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года679251495049
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года514950494063
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года217420422091
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года204220912007
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года217420422091
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года204220912007
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года896671917140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года719171406070
21103 Выручка за отчетный год179071455817258
21104 Выручка за предыдущий год145581725816165
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155911391715662
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139171566214902
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23166411596
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64115961263
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23166411596
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64115961263
23403 Прочие доходы за отчетный год10453
23404 Прочие доходы за предыдущий год453970
23503 Прочие расходы за отчетный год17812759
23504 Прочие расходы за предыдущий год12759257
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21485591540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55915401976
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год505459554
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год459554563
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1643100986
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1009861413
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16430986
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10001413
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31513900
32008 Величина капитала на 31514900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))164300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)164300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))164300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)164300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31678200
33008 Величина капитала на 31679200
36003 Чистые активы на 31679200
36004 Чистые активы на 31514900
41103 Поступления – всего за отчетный год1596400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1595400
41193 Прочие поступления за отчетный год1000
41203 Платежи – всего за отчетный год1525300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1110300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год223400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год166600
41293 Прочие платежи за отчетный год25000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год71100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период71100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электрические сети

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электрические сети

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электрические сети

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1643)/Стоимость активов (8966) = 18.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электрические сети

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15591+0+0) = 14.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электрические сети

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2316)/Выручка (17907) = 12.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электрические сети

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1643)/Выручка (17907) = 9.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электрические сети

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электрические сети

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электрические сети

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электрические сети

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электрические сети

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.758

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.183

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.24

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.124

Индекс Альтмана Z = 10.462

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электрические сети

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (4.03), коэффициент текущей ликвидности (4.12), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (12.93%), рентабельность компании (9.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электрические сети

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить