Общество с ограниченной ответственностью "Строительные Материалы и Технологии" ИНН:0233006277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84472649 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3486237
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3486237
12103 Запасы на конец отчетного года17113161870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91411001116
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года250911160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14717
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109924233003
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года250930030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113325093240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года250932400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года120405-388
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года405-3880
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года33718942293
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года33718942293
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6762101335
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210413350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6762101335
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210413350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113325093240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года250932400
21103 Выручка за отчетный год32039673958
21104 Выручка за предыдущий год396739580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31739503943
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год395039430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31715
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31715
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31715
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31715
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительные Материалы и Технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительные Материалы и Технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительные Материалы и Технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (1133) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительные Материалы и Технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (317+0+0) = 0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительные Материалы и Технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (320) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительные Материалы и Технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (320) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительные Материалы и Технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительные Материалы и Технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительные Материалы и Технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительные Материалы и Технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительные Материалы и Технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.373

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.118

Индекс Альтмана Z = 2.601

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительные Материалы и Технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0.94%), рентабельность компании (0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительные Материалы и Технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить