Общество с ограниченной ответственностью "Зерно Башкортостана" ИНН:0233006439 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88093498 ОКВЭД:51.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года90523182452
12104 Запасы на конец предыдущего года231824522395
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91723232452
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года232324522395
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91723232452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года232324522395
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года522-73-180
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-73-180-198
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года39519791979
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года197919791940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года417653653
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39523962632
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года239626322593
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91723232452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года232324522395
21103 Выручка за отчетный год17203468
21104 Выручка за предыдущий год3468100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18098235
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17435135
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-89-4833
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14033-35
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-89-140-35
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-140-35-103
23403 Прочие доходы за отчетный год1584254101
23404 Прочие доходы за предыдущий год254101113
23503 Прочие расходы за отчетный год900648
23504 Прочие расходы за предыдущий год7480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59510818
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1071810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59510718
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1071810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зерно Башкортостана

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зерно Башкортостана

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зерно Башкортостана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (595)/Стоимость активов (917) = 64.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зерно Башкортостана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-89)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1809+0+0) = -4.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зерно Башкортостана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-89)/Выручка (1720) = -5.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зерно Башкортостана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (595)/Выручка (1720) = 34.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зерно Башкортостана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зерно Башкортостана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зерно Башкортостана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зерно Башкортостана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зерно Башкортостана

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.649

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.649

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.322

Индекс Альтмана Z = 14.425

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зерно Башкортостана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (2.32), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (-5.17%), рентабельность компании (34.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зерно Башкортостана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить