ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ БУРОВЫХ РАБОТ" ИНН:0233006559 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88132666 ОКВЭД:11.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1321140985122
11504 Основные средства на конец предыдущего года409851225159
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1321140985559
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года409855595176
12103 Запасы на конец отчетного года8070119905052
12104 Запасы на конец предыдущего года1199050523851
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1201168426515
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года684265152788
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года580710388
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года710388343
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года494157
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года415737
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года207101958312020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19583120207019
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года339212368117579
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года236811757912195
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-33182-12230-524
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12230-5242665
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-33172-12220-514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12220-5142675
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года250000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года250000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7625389274
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года253892746622
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64517333638819
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3336388192898
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года645933590118093
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35901180939520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года339212368117579
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года236811757912195
21103 Выручка за отчетный год1420159509838358
21104 Выручка за предыдущий год950983835821384
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17389011095241866
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1109524186627403
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-31875-15854-3508
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15854-3508-6019
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-31875-15854-3508
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15854-3508-6019
23303 Проценты к уплате за отчетный год3130313
23403 Прочие доходы за отчетный год162576106131087
23404 Прочие доходы за предыдущий год1061310871345
23503 Прочие расходы за отчетный год15065219381028
23504 Прочие расходы за предыдущий год193810281403
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20264-7179-3762
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7179-3762-6377
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20264-7179-3762
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7179-3762-6377
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-20264-7179-3762
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7179-3762-6377

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ БУРОВЫХ РАБОТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ БУРОВЫХ РАБОТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ БУРОВЫХ РАБОТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-20264)/Стоимость активов (33921) = -59.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ БУРОВЫХ РАБОТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-31875)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (173890+0+0) = -18.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ БУРОВЫХ РАБОТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-31875)/Выручка (142015) = -22.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ БУРОВЫХ РАБОТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-20264)/Выручка (142015) = -14.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ БУРОВЫХ РАБОТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ БУРОВЫХ РАБОТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ БУРОВЫХ РАБОТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ БУРОВЫХ РАБОТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.98

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ БУРОВЫХ РАБОТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.291

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.597

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.597

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.494

Индекс Альтмана Z = -14.946

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ БУРОВЫХ РАБОТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-0.98), рентабельность продукции (-22.44%), рентабельность компании (-14.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ БУРОВЫХ РАБОТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить