ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУЮРГАЗИНСКИЙ ЗАВОД НЕФТЕПРОМЫСЛОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ" ИНН:0233006654 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61160048 ОКВЭД:29.56.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года132861022985319059
11504 Основные средства на конец предыдущего года10229853190594160
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года42101430
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1014300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года133271033085740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10330857490590
12103 Запасы на конец отчетного года10496597148666270
12104 Запасы на конец предыдущего года5971489762706238
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года33209310
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года20931940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27823523434244841276
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52343422234112819761
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1097850000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3168570414862867
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года570414862867361
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года122300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года230490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5251164750488310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6475048637504080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65838750805740559472
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75080572115946730520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5471423645220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4236452237380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5481424645323748
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4246453237481903
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года21343260
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4326460
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21343260
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4326460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1986278634716765
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2786378167658696
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58159680045250038913
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68004522753890819888
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6014570791528480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7079152654556730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65838750805740559472
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75080572115946730520
21103 Выручка за отчетный год8939094494121067100771
21203 Себестоимость продаж за отчетный год873379886912312397157
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2053-4375-20560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2053-4375-20560
23303 Проценты к уплате за отчетный год52457334330
23403 Прочие доходы за отчетный год26778141606190
23503 Прочие расходы за отчетный год235137792496969
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1855-7011750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год391257455559
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-140-230-1570
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год17017-200
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-5958430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1235-2867831846
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1235-2867830
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 314236000
32008 Величина капитала на 314246000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1235000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1235000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1235000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1235000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 315471000
33008 Величина капитала на 315481000
36003 Чистые активы на 315481000
36004 Чистые активы на 314246000
41103 Поступления – всего за отчетный год118852000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год109414000
41193 Прочие поступления за отчетный год9438000
41203 Платежи – всего за отчетный год127377000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год92272000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6364000
41293 Прочие платежи за отчетный год28741000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8525000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8525000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗИНСКИЙ ЗАВОД НЕФТЕПРОМЫСЛОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗИНСКИЙ ЗАВОД НЕФТЕПРОМЫСЛОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗИНСКИЙ ЗАВОД НЕФТЕПРОМЫСЛОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1235)/Стоимость активов (65838) = 1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗИНСКИЙ ЗАВОД НЕФТЕПРОМЫСЛОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2053)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (87337+0+0) = 2.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗИНСКИЙ ЗАВОД НЕФТЕПРОМЫСЛОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2053)/Выручка (89390) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗИНСКИЙ ЗАВОД НЕФТЕПРОМЫСЛОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1235)/Выручка (89390) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗИНСКИЙ ЗАВОД НЕФТЕПРОМЫСЛОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗИНСКИЙ ЗАВОД НЕФТЕПРОМЫСЛОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗИНСКИЙ ЗАВОД НЕФТЕПРОМЫСЛОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗИНСКИЙ ЗАВОД НЕФТЕПРОМЫСЛОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗИНСКИЙ ЗАВОД НЕФТЕПРОМЫСЛОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.086

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.091

Х5 = Выручка/Активы = 1.358

Индекс Альтмана Z = 1.435

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.435<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗИНСКИЙ ЗАВОД НЕФТЕПРОМЫСЛОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (2.3%), рентабельность компании (1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЮРГАЗИНСКИЙ ЗАВОД НЕФТЕПРОМЫСЛОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить