Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "Аксары" ИНН:0233006862 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64155533 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года113419223361
11504 Основные средства на конец предыдущего года192233611663
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года113419223361
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года192233611663
12103 Запасы на конец отчетного года19792205260
12104 Запасы на конец предыдущего года2205260900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1565340
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35442239282
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2239282902
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года467841613643
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года416136432565
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года349528062727
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года280627271077
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1308860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1183122530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1225301488
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11831355916
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13559161488
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года467841613643
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года416136432565
21103 Выручка за отчетный год494527234744
21104 Выручка за предыдущий год272347441817
21203 Себестоимость продаж за отчетный год439026763483
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год267634831313
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год555471261
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год471261504
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год555471261
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год471261504
23403 Прочие доходы за отчетный год251602440
23404 Прочие доходы за предыдущий год60244045
23503 Прочие расходы за отчетный год845450
23504 Прочие расходы за предыдущий год545510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7221011701
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1041650549
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34051
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25033
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год688791650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год791650516

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Аксары

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Аксары

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Аксары

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (688)/Стоимость активов (4678) = 14.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Аксары

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (555)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4390+0+0) = 12.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Аксары

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (555)/Выручка (4945) = 11.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Аксары

Рентабельность компании

Чистая прибыль (688)/Выручка (4945) = 13.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Аксары

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Аксары

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Аксары

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Аксары

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Аксары

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.505

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.154

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.954

Индекс Альтмана Z = 7.929

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Аксары

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (3), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (11.22%), рентабельность компании (13.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Аксары

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить