ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОФИРМА "БАШКИРСКИЙ ЛИМУЗИН" ИНН:0233007048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38499841 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5546877489767620
11504 Основные средства на конец предыдущего года774897676200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5546877489767620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года774897676200
12103 Запасы на конец отчетного года10445386919616070
12104 Запасы на конец предыдущего года869196160700
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года167315853770
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года158537700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23553207317410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2073174100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года841837643768647155875
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года76437686471558750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года265485522177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4855221770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214127167499132894156052
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1674991328941560520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года269595244988209656156052
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2449882096561560520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4263513344832214
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года133448322140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42885135948572264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1359485722640
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года33333300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года333000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года33333300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года333000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года210046217992196713155784
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2179921967131557840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года163311306943714
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13069437140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года226377231061201084155788
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2310612010841557880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года269595244988209656156052
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2449882096561560520
21103 Выручка за отчетный год9575433895427690
21104 Выручка за предыдущий год407084276900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5587329442272080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год362552720800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год398814453155610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44531556100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год398814453155610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44531556100
23203 Проценты к получению за отчетный год7745774585325946
23204 Проценты к получению за предыдущий год7745853259460
23303 Проценты к уплате за отчетный год1746216415144125725
23304 Проценты к уплате за предыдущий год164151441257250
23404 Прочие доходы за предыдущий год10096000
23503 Прочие расходы за отчетный год8738711359203
23504 Прочие расходы за предыдущий год87113592070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год292915008832218
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50088322140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год292915008832214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50088322140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год292915008832214
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год50088322140
32003 Величина капитала на 3125025000
32007 Величина капитала на 3113344832200
32008 Величина капитала на 3113594857200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29291502200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)29291502200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29291502200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)29291502200
33003 Величина капитала на 3125025000
33007 Величина капитала на 31426351334400
33008 Величина капитала на 31428851359400
36003 Чистые активы на 31428851359400
36004 Чистые активы на 3113596857200
41103 Поступления – всего за отчетный год1794979377300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1211564904300
41193 Прочие поступления за отчетный год583414473000
41203 Платежи – всего за отчетный год1797179328800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год971834760500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год97681135700
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7562000
41293 Прочие платежи за отчетный год652043432600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-22048500
43103 Поступления – всего за отчетный год504733111100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год504733111100
43203 Платежи – всего за отчетный год504733111100
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год50473000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-22048500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА БАШКИРСКИЙ ЛИМУЗИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА БАШКИРСКИЙ ЛИМУЗИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА БАШКИРСКИЙ ЛИМУЗИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29291)/Стоимость активов (269595) = 10.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА БАШКИРСКИЙ ЛИМУЗИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39881)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55873+0+0) = 71.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА БАШКИРСКИЙ ЛИМУЗИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39881)/Выручка (95754) = 41.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА БАШКИРСКИЙ ЛИМУЗИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29291)/Выручка (95754) = 30.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА БАШКИРСКИЙ ЛИМУЗИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА БАШКИРСКИЙ ЛИМУЗИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА БАШКИРСКИЙ ЛИМУЗИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА БАШКИРСКИЙ ЛИМУЗИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА БАШКИРСКИЙ ЛИМУЗИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.734

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.189

Индекс Альтмана Z = 6.101

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА БАШКИРСКИЙ ЛИМУЗИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (41.65%), рентабельность компании (30.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА БАШКИРСКИЙ ЛИМУЗИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить