Общество с ограниченной ответственностью "Салям" ИНН:0233007055 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38504542 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года217527931817
12104 Запасы на конец предыдущего года279318170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года351134000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года340000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года931210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года577962051827
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года620518270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года577962051827
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года620518270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3237172750
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1727500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года254244781777
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года447817770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года254244781777
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года447817770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года577962051827
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года620518270
21103 Выручка за отчетный год24188332470
21104 Выручка за предыдущий год3324700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год224033124040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31240400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17852007-40
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2007-400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17852007-40
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2007-400
23404 Прочие доходы за предыдущий год900
23503 Прочие расходы за отчетный год34430
23504 Прочие расходы за предыдущий год4300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17511973-40
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1973-400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2412960
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15101677-40
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1677-400
32003 Величина капитала на 315000
32007 Величина капитала на 31167700
32008 Величина капитала на 31172700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))151000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)151000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))151000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)151000
33003 Величина капитала на 315000
33007 Величина капитала на 31318700
33008 Величина капитала на 31323700
41103 Поступления – всего за отчетный год1973900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1967000
41193 Прочие поступления за отчетный год6900
41203 Платежи – всего за отчетный год1965800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1753900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год111600
41293 Прочие платежи за отчетный год100300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Салям

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Салям

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Салям

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1510)/Стоимость активов (5779) = 26.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Салям

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1785)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22403+0+0) = 7.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Салям

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1785)/Выручка (24188) = 7.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Салям

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1510)/Выручка (24188) = 6.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Салям

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салям

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салям

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салям

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Салям

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.56

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.261

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.303

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.273

Индекс Альтмана Z = 7.897

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Салям

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (2.27), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (7.38%), рентабельность компании (6.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Салям

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить