Общество с ограниченной ответственностью "Спецтехника" ИНН:0233007094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12696900 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года521954592935
11504 Основные средства на конец предыдущего года545929350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года521954592935
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года545929350
12103 Запасы на конец отчетного года44224273
12104 Запасы на конец предыдущего года2242730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года346256785453
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года567854531096
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года179692
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года96921754
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года352359985818
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года599858182850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8742114578753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1145787532850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года701800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года929700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года702893078733
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года930787331873
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года162521250
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года212500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года162521250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года212500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года892520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2520977
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года892520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2520977
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8742114578753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1145787532850
21103 Выручка за отчетный год4467656312295
21104 Выручка за предыдущий год6563122951891
21203 Себестоимость продаж за отчетный год606052685318
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год526853180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-159312956977
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год129569771891
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-159312956977
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год129569771891
23303 Проценты к уплате за отчетный год3172760
23304 Проценты к уплате за предыдущий год27600
23403 Прочие доходы за отчетный год300
23503 Прочие расходы за отчетный год372436105
23504 Прочие расходы за предыдущий год43610518
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22795836872
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58368721873
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22795746850
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57468501873
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-227900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год57400
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31929700
32008 Величина капитала на 31930700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))227900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)227900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))227900
33218 Убыток (ИТОГО)227900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31701800
33008 Величина капитала на 31702800
36003 Чистые активы на 31702800
36004 Чистые активы на 31930700
41103 Поступления – всего за отчетный год281500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год281500
41203 Платежи – всего за отчетный год289400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год226400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год31000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год31700
41293 Прочие платежи за отчетный год300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2279)/Стоимость активов (8742) = -26.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1593)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6060+0+0) = -26.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1593)/Выручка (4467) = -35.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2279)/Выручка (4467) = -51.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 39.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 39.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.393

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.261

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.261

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.1

Индекс Альтмана Z = 4.278

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (39.09), коэффициент текущей ликвидности (39.58), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (-35.66%), рентабельность компании (-51.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить