ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДВЕДЬ" ИНН:0233007249 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20838716 ОКВЭД:01.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2964534184
11504 Основные средства на конец предыдущего года5341840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2964534184
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5341840
12104 Запасы на конец предыдущего года13500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1822115101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1151010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1822250108
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2501080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4786784292
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7842920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3539298256
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2982560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года44300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12474336
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года124748636
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года486360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4786784292
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7842920
21103 Выручка за отчетный год75291375397
21104 Выручка за предыдущий год13753970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47611310237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13102370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год276865160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год651600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год276865160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год651600
23403 Прочие доходы за отчетный год546221100
23404 Прочие доходы за предыдущий год2211000
23504 Прочие расходы за предыдущий год24180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год331445252
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год452520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3107
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год328342245
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год422450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3283)/Стоимость активов (4786) = 68.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2768)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4761+0+0) = 58.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2768)/Выручка (7529) = 36.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3283)/Выручка (7529) = 43.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.686

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.692

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.838

Индекс Альтмана Z = 10.654

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.46), коэффициент быстрой ликвидности (1.46), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (36.76%), рентабельность компании (43.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕДЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить