ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТ" ИНН:0234003462 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32020837 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года199788898
11504 Основные средства на конец предыдущего года2098898103
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года199209880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20988980
12103 Запасы на конец отчетного года7241415038543667
12104 Запасы на конец предыдущего года4150385436671830
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года242400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года24000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8576050660
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79351660281
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8113100102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года139910264
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7431494740040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4980400444290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7630515640924527
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5189409245272278
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года7000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года7000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6052486931110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4869310420650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6069488631212082
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4886312120821868
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15612709712015
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3039712015146
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15612709710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30397124450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7630515640924527
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5189409245272278
21103 Выручка за отчетный год128642091720531409
21104 Выручка за предыдущий год2091717380140936057
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114791884118871224
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1884115640122435815
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год138520761660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год207617401850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год138520761660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год207617401850
23503 Прочие расходы за отчетный год779190
23504 Прочие расходы за предыдущий год927200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год130819851570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год198416681850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33413137
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40313753
24603 Прочее за отчетный год925300
24604 Прочее за предыдущий год535000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11831891126148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18911587148189
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год118318911260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год189115871480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1183)/Стоимость активов (7630) = 15.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1385)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11479+0+0) = 12.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1385)/Выручка (12864) = 10.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1183)/Выручка (12864) = 9.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.769

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.155

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.171

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.888

Индекс Альтмана Z = 10.781

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (4.76), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (10.77%), рентабельность компании (9.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить